商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)下關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、隨著股份制改造以及綜合經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)，我國(guó)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)日益多元化，金融控股公司逐漸形成，關(guān)聯(lián)交易頻繁發(fā)生，交易金額大，涉及業(yè)務(wù)范圍廣，同時(shí)，外部監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)格，而且監(jiān)管規(guī)定不一，使得商業(yè)銀行面臨較高的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)，其中，主要是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。如何避免受到處罰，防止財(cái)務(wù)和聲譽(yù)損失，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，控制關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保審慎、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要課題。本文綜合運(yùn)用案例分析、比較分析等方法，以A銀行為例，對(duì)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

2、進(jìn)行分析，以信息不對(duì)稱理論、交易成本理論、全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論為基礎(chǔ)，對(duì)照其關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)狀，指出面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成因進(jìn)行分析，并從培育良好的合規(guī)文化、建立關(guān)聯(lián)交易制度動(dòng)態(tài)管理機(jī)制、開展關(guān)聯(lián)方風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、提高信息化管理水平、設(shè)立“防火墻”等方面提出可操作性、實(shí)用性強(qiáng)的建議。
　　 首先，本文簡(jiǎn)要介紹了選題背景、意義及研究對(duì)象、研究方法等。其次，概述關(guān)聯(lián)交易相關(guān)規(guī)定，分析了信息不對(duì)稱理論、交易成本理論、全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論與關(guān)聯(lián)交易之間的

3、關(guān)系，為后文分析提供理論依據(jù)。再次，結(jié)合商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，分析了關(guān)聯(lián)交易的類型和特征，為進(jìn)一步分析奠定基礎(chǔ)。再次，以A銀行為例，結(jié)合其關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)狀，分析關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式，然后從合規(guī)意識(shí)、制度管理機(jī)制、管理方式、技術(shù)手段、風(fēng)險(xiǎn)隔離措施等方面分析了風(fēng)險(xiǎn)成因。最后，針對(duì)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提出了管理建議。應(yīng)高度重視關(guān)聯(lián)交易合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，從高層做起，建立“合規(guī)人人有責(zé)”的合規(guī)文化。在制度制定方面，動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)管規(guī)則的變化，形成