企業(yè)貸前調查報告_第1頁
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文檔簡介

1、如何寫好企業(yè)貸前調查報告如何寫好企業(yè)貸前調查報告貸前調查是貸款發(fā)放的第一道關口,也是信貸管理的一個重要程序和環(huán)節(jié),貸前調查的質量優(yōu)劣直接關系到貸款決策的正確與否。如何有效開展企業(yè)貸前調查,規(guī)范撰寫貸前調查報告按省聯(lián)社信貸管理規(guī)章制度,農村信用社貸款調查報告的主要內容有:1、客戶基本情況及主體資格;2、申貸金額、用途、期限、種類、利率、還款方式及限制性條款;3、客戶財務狀況、經(jīng)營效益和市場分析;4、擔保情況和信貸風險評價;5、本次信貸業(yè)務

2、的綜合效益分析;6、貸款調查意見。圍繞貸款調查報告的主要內容,針對本社實際,筆者歸納整理了一些企業(yè)貸前調查的主要內容及撰寫重點,以期拋磚引玉。一、企業(yè)基本情況(一)企業(yè)概況:主要包括企業(yè)名稱、法人代表、企業(yè)性質(國有、集體、股份、私營等)、法定地址、注冊資金總額、股份的主要構成、生產經(jīng)營范圍、經(jīng)濟核算形式、成立時間、所屬行業(yè)、職工人數(shù)、演變過程、老企業(yè)名稱、收購(拍買、轉讓)總價格(其中出資現(xiàn)金金額)、債務轉讓金額等,屬關聯(lián)企業(yè)的還要說

3、明關聯(lián)企業(yè)的有關情況。(二)經(jīng)營情況:企業(yè)規(guī)模、主營項目、年產值、上年利稅、總資產和總負債、主導產品的產銷情況、市場占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。(三)行業(yè)情況:行業(yè)成本結構、行業(yè)的經(jīng)濟周期性、行業(yè)贏利性、國家政策等。(四)管理情況:營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、稅務登記證等有關證件的合法有效性;企業(yè)組織形式、管理體制、法人代表及財務負責人情況、財務制度以及關聯(lián)企業(yè)經(jīng)營情況;企業(yè)內部各車間、部門之間的①資產負債資產負債率=負債總額負債總

4、額資產總額資產總額100%一般認為,該比率不得超過70%,比率越低越好,說明企業(yè)償債有保證。②流動比率比率=流動資產總額動資產總額流動負債總額動負債總額100%一般認為2:1的流動比率較好。若該比率過低,說明企業(yè)償還能力較差,若該比率過高,說明企業(yè)的部分資金閑置。③速動比率比率=(流(流動資產總額動資產總額存貨)流動負債總額動負債總額100%一般認為,該比率為1:1較好。④現(xiàn)金比率金比率=(現(xiàn)金銀行存款存款短期投短期投資)流動負債動負債

5、該指標比率越大越好,表明短期償債能力越強2、營業(yè)狀況存貨周轉率=銷貨銷貨成本成本平均存平均存貨其中:平均存其中:平均存貨=(期初存(期初存貨期末存期末存貨)2一般而言,存貨周轉率越高,利潤額也就越大,運用資本中閑置在存貨上的數(shù)額也就越小,存貨周轉率為9(次)較合適,但行業(yè)間的差別也較為明顯,應具體分析。3、獲利水平資本金利本金利潤率=利潤總額潤總額資本金本金總額總額一般來說,企業(yè)資本金利潤率越高越好,如果高于同期銀行利率,則適度負債對投

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