反洗錢案例分析

1、反洗反洗錢案例分析案例分析案例一案例一【案情】19992000年，陳某等3人分別在沿海A市幾家商業(yè)銀行開立了10余個結算賬戶，這些賬戶在不到半年的時間內，先后有大筆資金出入。這些資金主要來源于三個方面：（1）退稅資金。資金從國庫轉入某單位賬戶，然后經過多次轉賬匯入上述賬戶。（2）由進出口企業(yè)轉入的資金。這些進出口企業(yè)的資金經過多次轉賬匯入上述賬戶。（3）由香港轉入的資金。資金從香港B銀行轉入境內，結匯后，經多次轉賬匯入上述賬戶。這些資金

2、在上述賬戶集中后，在很短的時間內，又大量地匯往某邊境地10余個個人賬戶，資金匯入后，次日馬上全部提現(xiàn)?！军c評】經調查，此案中所涉及的銀行結算賬戶和支付交易具有下列可疑特征：1.經與工商行政機關及公安機關核實，客戶的身份資料均為虛假。2.不同客戶的賬戶交易支付憑證上的筆跡為同一人，預留銀行印鑒卡上的個人姓名也大都一致，即這些賬戶的真實所有人可能為同一人。3.賬戶的資金發(fā)生額大，但余額很小，資金大進大出，周轉迅速。4.資金周轉環(huán)節(jié)多、速度快

3、，上、下游企業(yè)之間明顯不相關。5.資金大多來源于國庫、境外及進出口貿易企業(yè)，上賬不停留。4.銀行在識別的時候，應切實遵循“了解你的客戶”的原則，做好實地調查。只有這樣，才能準確掌握客戶的經營特點，發(fā)現(xiàn)異常的資金流動。接銀行報告后，警察調查發(fā)現(xiàn)，這是一個盜版集團開立的書店，其主要用途就是用來洗錢的。他們雇傭了大量的人員從各地分批將現(xiàn)金存入銀行，然后書店以賣書的名義將錢匯集起來，再以營業(yè)收入的名義向稅務機關申報，繳納稅款。這樣，非法的收入就